ประกัน AIA ลดหย่อนภาษี: ได้เท่าไหร่ ขั้นตอนพร้อมตัวอย่าง

การวางแผนภาษีเป็นสิ่งสำคัญที่สามารถช่วยให้เราลดภาระการจ่ายภาษีประจำปีได้ โดยหนึ่งในวิธีที่หลายคนเลือกใช้คือการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษี ในบทความนี้จะอธิบายถึงขั้นตอนและวิธีการคำนวณการลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกันในแต่ละประเภท พร้อมทั้งตัวอย่างการคำนวณเพื่อให้เราเข้าใจง่ายขึ้น ข้ามไปเครื่องคำนวณ

ขั้นตอนและวิธีการคำนวณการลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกัน

การคำนวณภาษีจากเบี้ยประกันชีวิต

เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี เงื่อนไขสำคัญคือต้องเป็นกรมธรรม์ที่มีอายุไม่ต่ำกว่า 10 ปีติดต่อกัน หากกรมธรรม์หมดอายุหรือถูกยกเลิกก่อนกำหนด ผู้เอาประกันจะสูญเสียสิทธิในการลดหย่อนภาษี

ตัวอย่างการคำนวณ

หากเราซื้อประกันชีวิตและจ่ายเบี้ยประกันปีละ 80,000 บาท เราจะสามารถนำเบี้ยประกันทั้งหมด 80,000 บาทไปลดหย่อนภาษีได้เต็มจำนวน แต่ถ้าเราจ่ายเบี้ยประกันปีละ 120,000 บาท เราจะสามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนได้เพียง 100,000 บาทเท่านั้น เนื่องจากเป็นเพดานสูงสุดที่กฎหมายกำหนด

การคำนวณภาษีจากประกันบำนาญ

ประกันบำนาญมีเงื่อนไขในการลดหย่อนภาษีที่เข้มงวดกว่าเล็กน้อย โดยสามารถนำมาลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท หรือไม่เกิน 15% ของรายได้พึงประเมิน ทั้งนี้ รายได้พึงประเมินคือตัวเลขรายได้หลังหักค่าลดหย่อนพื้นฐานและค่าใช้จ่ายอื่นๆ ซึ่งเป็นรายได้ที่ต้องนำมาคำนวณภาษี

ตัวอย่างการคำนวณ

หากเรามีรายได้พึงประเมินปีละ 1,000,000 บาท เราจะสามารถนำเบี้ยประกันบำนาญมาลดหย่อนได้สูงสุด 150,000 บาท (15% ของรายได้) แต่ถ้าเรามีรายได้พึงประเมิน 2,000,000 บาท เราสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 200,000 บาท แม้ว่า 15% ของ 2,000,000 จะเท่ากับ 300,000 บาท แต่เนื่องจากกฎหมายกำหนดเพดานการลดหย่อนประกันบำนาญไว้ที่ 200,000 บาท

ตัวอย่างการคำนวณการลดหย่อนภาษีจากประกันประเภทต่าง ๆ

ตัวอย่าง 1: การลดหย่อนจากประกันชีวิต

• รายได้พึงประเมิน: 800,000 บาท
• เบี้ยประกันชีวิต: 90,000 บาท

วิธีการคำนวณ:
สามารถลดหย่อนได้เต็มจำนวน 90,000 บาท เนื่องจากเบี้ยประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 บาท

ตัวอย่าง 2: การลดหย่อนจากประกันบำนาญ

• รายได้พึงประเมิน: 1,200,000 บาท
• เบี้ยประกันบำนาญ: 180,000 บาท

วิธีการคำนวณ:
สามารถลดหย่อนได้เพียง 180,000 บาท เนื่องจากจำนวนนี้ไม่เกิน 15% ของรายได้พึงประเมิน และไม่เกินเพดานสูงสุด 200,000 บาท

ตัวอย่าง 3: การลดหย่อนจากประกันชีวิตและประกันบำนาญ

• รายได้พึงประเมิน: 1,500,000 บาท
• เบี้ยประกันชีวิต: 100,000 บาท
• เบี้ยประกันบำนาญ: 250,000 บาท

วิธีการคำนวณ:
สามารถลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตได้ 100,000 บาท และลดหย่อนเบี้ยประกันบำนาญได้ 200,000 บาท เนื่องจากเป็นเพดานสูงสุดที่กฎหมายกำหนด

นอกจากนี้ DoctorSplanner ได้พัฒนาแบบจำลองการคำนวณมูลค่าเบี้ยประกันที่สามารถซื้อเพื่อลดหย่อนภาษี และคาดการณ์จำนวนเงินที่สามารถช่วยประหยัดจากการซื้อหรือชำระเบี้ยประกันในปีนั้นได้

หมายเหตุ แบบจำลองนี้เป็นเพียงการใช้ข้อมูลบางส่วนเพื่อคาดการณ์เท่านั้นไม่สามารถนำไปใช้เพื่อเปรียบเทียบกับภาษีที่จำเป็นต้องชำระจริงตามที่กรมสรรพากรแจ้งได้

สรุปประกันลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่

การคำนวณการลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกันมีขั้นตอนที่ไม่ยากหากเข้าใจเงื่อนไขและเพดานการลดหย่อนที่กฎหมายกำหนด ควรเลือกซื้อประกันอย่างเหมาะสมตามความต้องการและการวางแผนภาษีของเรา สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมสามารถศึกษาได้จากเว็บไซด์ของกรมสรรพากร หรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนภาษี เพื่อให้ได้ข้อมูลที่แม่นยำและตรงกับสถานการณ์ของเรา